Федеральная налоговая служба (ФНС) сообщила газете «Российская газета» о льготах по уплате налогов, предусмотренных Налоговым кодексом (НК) Российской Федерации, которыми могут воспользоваться пенсионеры и предпенсионеры.

1. Налог на имущество физических лиц

Льготы по налогам предоставляются пенсионерам, которые получают пенсии в соответствии с пенсионным законодательством, а также лицам, достигшим возраста 60 и 55 лет (мужчины и женщины соответственно), которым предоставляется ежемесячное пожизненное содержание по российскому законодательству. Также льготы распространяются на инвалидов I и II групп.

Преференция по налогам предоставляется в размере суммы налога, который должен быть оплачен налогоплательщиком, в отношении объекта налогообложения, находящегося в собственности налогоплательщика и не задействованного в коммерческой деятельности.

Уникальная налоговая льгота распространяется на один конкретный налоговый объект каждой категории объектов налогообложения.

1) жилое помещение, отдельная часть жилого помещения или отдельная комната;

2) Жилая недвижимость, представляющая собой целый дом или его часть.

3) Объект или постройка, которые указаны в абзаце 14 пункта 1 статьи 407 Налогового кодекса;

4) объекты экономической организации или постройки, упомянутые в пункте 15 подпункта 1 статьи 407 Налогового кодекса.

5) автостоянка или парковочное место для транспортных средств.

В случае введения налога постановлениями представительных органов муниципальных образований (законами городов федерального значения Москвы, Санкт-Петербурга и Севастополя), могут быть установлены налоговые преимущества, которые не предусмотрены данной главой, основания и порядок применения этих преимуществ налогоплательщиками (статья 399 НК).

2. Земельный налог

Согласно действующему федеральному законодательству, отмена земельного налога не предусмотрена. Однако, начиная с налогового периода 2017 года, при расчете земельного налога, сумма налоговой базы будет уменьшаться на стоимость в 600 квадратных метров площади земельного участка, принадлежащего в собственность, находящегося в постоянном или бессрочном пользовании, или являющегося пожизненным наследием пенсионеров, получающих пенсии в соответствии с законодательством.

При определении земельного налога, согласно статье 387 Гражданского кодекса, возможно вводить дополнительные налоговые преференции, включая вычеты для определенных категорий налогоплательщиков. Эти преференции устанавливаются нормативными правовыми актами представительных органов местных самоуправлений, таких как законы Москвы, Санкт-Петербурга и Севастополя.

3. Транспортный налог

Согласно статье 356 Налогового кодекса РФ, налог устанавливается самим кодексом и законами субъектов РФ о налоге, вступает в силу согласно Кодексу законами субъектов РФ о налоге и обязателен для уплаты на территории соответствующего региона.

Федеральное законодательство также не содержит положений о льготах по данному налогу. Однако, при определении налога законодательством субъектов Российской Федерации могут быть установлены налоговые привилегии и условия для их применения налогоплательщиком.

P.S.

Для того чтобы узнать о наличии привилегий в отношении налога на имущество физических лиц, транспортного и земельного налогов для граждан, имеющих право на льготы, предоставляется возможность получить информацию на официальном веб-сайте Федеральной налоговой службы России в разделе «Справочная информация о ставках и особенностях налогов на имущество».

Какие налоги могут не платить пенсионеры

Еще не пора унывать, когда наступает пенсия. Помимо изобилия свободного времени, вы также можете насладиться налоговыми преимуществами. В данной статье мы расскажем о том, какие налоги можно избежать, будучи пенсионером.

Фискальный сбор с общественных доходов граждан
Оплата налога на владение собственностью
Налог на землю
Акциз на автомобили

Некоторые из возможных экономических выгод на пенсии включают снижение НДФЛ, транспортных расходов, затрат на земельный налог и других налогов.

Сожалительно, что в нашей стране средняя пенсия является небольшой — около 17 тысяч рублей, тогда как норма прожиточного минимума для пенсионеров составляет 10 тысяч. Разница может показаться незначительной и, вероятно, трудно будет накопить ее, однако государство старается улучшить материальное положение пожилых людей.

Для достижения этой цели была разработана целая система привилегий, позволяющая пенсионерам избавиться от необходимости оплачивать определенные сборы, связанные с имуществом, доходами и даже транспортом.

Алексей избрал юридическую сферу своей профессией. Шесть месяцев назад он отметил свой 61-й день рождения, и в соответствии с новым законом он успешно вышел на заслуженный отдых. Ежемесячные выплаты от пенсионного фонда по размеру превышают среднюю пенсию, однако полностью обеспечить свои потребности таким образом у Алексея не получается, особенно учитывая наличие у него нескольких кредитов.

Наш герой не намерен прекращать свою юридическую деятельность, так как пенсия для него является дополнительным источником дохода, который поможет ему освободиться от долгов как можно скорее.

Однако, помимо этого, у него имеется значительное количество имущества, находящегося в его владении. В течение длительного времени он регулярно уплачивает налоги с этого имущества. Возможно, после выхода на пенсию у него появится возможность избавиться от него? Давайте постараемся разобраться в этом вопросе.

Может ли покупка товаров быть выгодной? Конечно, с Халвой! Вы можете получить до 10% кешбэка и пассивный доход в виде процентов на остаток своих средств до 15%. А самое главное — вы можете сделать покупки в рассрочку на срок до 24 месяцев без каких-либо процентов. Получите доступ к Халве всего за пару кликов!

Налог на доходы физических лиц

НДФЛ – принципиальный налог, который уплачивают граждане Российской Федерации. Данный налог затрагивает заработную плату, доли в банках, сделки с недвижимостью, призы в лотерее и другие подобные операции.

Размер налоговых выплат определяется источником получения денег. Большинство граждан России обязаны уплатить 13% налога. Эта ставка распространяется на вознаграждения, получаемые по гражданско-правовым соглашениям, разнообразные дивиденды, заработную плату и так далее.

Пенсионеры также получат возможность экономить на НДФЛ.

Однако, пенсионерам не нужно беспокоиться о налоге на доходы из-за того, что НДФЛ не облагает пенсии, пособия, стипендии и подобные выплаты. Однако, многие пенсионеры продолжают работать после выхода на пенсию, и поэтому им все еще приходится платить налог на свои доходы. Но здесь есть хорошие новости: с помощью различных вычетов возможно вернуть часть уплаченных налогов.

Для того чтобы получить доступ к особому виду налогового возмещения, пожилой человек, работающий на пенсии, обязан оплатить расходы, связанные с обучением и повышением квалификации, а также затраты на медицинские услуги и приобретение жилья или инвестиции (включая помощь своим близким).

В соответствии с общими правилами налоговых вычетов, предусмотренных законодательством, работодатель имеет возможность автоматически уменьшить уплату НДФЛ, а также применить другие доступные вычеты. Однако для использования всего перечня вычетов необходимо либо подать соответствующее заявление в налоговую службу (что можно сделать через личный кабинет ФНС), либо обратиться к своему работодателю.

Если вы обратитесь к своему работодателю, то сумма налоговых удержаний будет уменьшена и вам не придется ждать рассмотрения вашего заявления.

Сегодняшнее уникальное открытие

В эпоху Средневековой Англии, место для хранения денег представляло собой посуду известную как «pygg». Необычайно, это слово звучало как «pig» — что в переводе означает «свинья». Именно по этой причине большинство копилок имеют сходную форму.

Ещё одно событие

Налог на имущество

Кроме этого, налоговые вычеты и на имущество физических лиц доступны не только пенсионерам, но и людям, находящимся на грани пенсионного возраста. Благодаря этому можно освободиться от оплаты налогов за каждый объект недвижимости определенного вида.

квартира,
дом,
пространство с разнообразными назначениями,
гараж,
используемое для разных производственных или хозяйственных целей.
Давайте преобразуем данный текст, сделав его оригинальным и не повторяющимся. Будем использовать только русский язык и не будем ссылаться на предыдущий текст или использовать переводчики.Переформулируем указанный текст так, чтобы он стал уникальным:»Просьба перефразировать текст, чтобы он стал уникальным и отличным от предыдущих вариантов. Важно использовать только русский язык, не прибегая к помощи автоматических переводчиков или ссылок на другие источники информации.»Таким образом, мы выразили основную идею задания, но сделали ее уникальной и несхожей с предыдущими формулировками.

Алексею принадлежит небольшой участок за городом площадью менее 6 соток, а также у него имеется две квартиры и гараж. В течение долгого времени на все эти объекты он регулярно уплачивает налоги. Когда он выйдет на пенсию, ему будет предоставлена возможность получить льготы на каждый из этих видов имущества однократно. Иными словами, Алексей освободится от необходимости платить налоги за свою дачу, гараж и одну из двух квартир.

Земельный налог

Данный налог уплачивается как отдельными лицами, так и компаниями, владеющими земельными участками. Обычно размер налога составляет 0,3% от кадастровой стоимости земли, на которой расположены сельскохозяйственные или жилые постройки, либо 1,5% во всех остальных ситуациях.

Запрещенное нормами законодательства использование ЗН распространяется на участки площадью не более 6 соток.

Советуем прочитать: Профессия стюардессы (бортпроводника)

Размер этой платы определен местными законодательными актами и зависит от территории, где живет человек.

С начала 2017 года пенсионеры также не подпадают под данный вид налогообложения. Все регионы могут воспользоваться этой льготой.

Для избежания уплаты земельного налога, участок пенсионера не должен иметь площадь, превышающую 6 соток. В некоторых местах ситуация еще лучше — возможно не платить налоги за участки большей площади, а может даже и за все участки.

Важно отметить, что данная привилегия распространяется даже на индивидуумов, у которых осталось всего 5 лет или меньше до достижения пенсионного возраста.

Почему задерживать деньги на много месяцев, если можно сразу получить то, что вы хотите? Получите кредит в Совкомбанке и оформите услугу «Гарантия минимальной процентной ставки», что даст вам возможность вернуть проценты после окончания срока кредитования. Чтобы это сделать, просто платите Халвой каждый месяц и не допускайте задержек с платежами по кредиту. Оставить заявку можно всего за два клика.

Транспортный налог

Налоговые взносы в данном случае являются частью регионального бюджета и облагаются как физические лица, так и юридические лица, осуществляющие деятельность в сфере транспортных услуг.

Транспортное налоговое обязательство распространяется на автотранспортные средства, такие как легковые автомобили, мотоциклы, автобусы, снегоходы, а также на водный и воздушный транспорт.

Сумма платежа определяется типом транспортного средства и его техническими параметрами.

Для авиационных средств передвижения, оснащенных реактивными моторами, необходима полная активация всех двигателей для создания тяги.
для автопарка и всех устройств, которые оцениваются по своей мощности, измеряемой в лошадиных силах, главным фактором является мощность двигателя;
Определение размера водного транспорта основано на его вместимости, измеряемой в брутто тоннах.
Оставшиеся лица определяются в зависимости от числа транспортных средств.

Кроме этого, в некоторых местностях вводят более выгодные тарифы в зависимости от возраста или экологического класса автомобиля. Если же машина принадлежит инвалиду и ее мощность составляет менее 100 лошадиных сил, либо она была приобретена через социальную защиту, то в таком случае предоставляются специальные привилегии.

Полицейские, пожарные и автомобили скорой помощи не подпадают под действие данного ТН.

людей с ограниченными возможностями или многодетных семей.

инвалиды,
легендарные фигуры страны, Советского Союза
ветераны,
Люди, которые принимали участие в устранении последствий аварии на Чернобыльской атомной электростанции.

Размер пособия также различен и определяется множеством факторов:

используемого в перевозках,
где товары производятся
Проведя анализ, можно сказать, что расширение физических размеров и прочих характеристик устройства является приоритетной задачей.

Оплата может быть произведена в налоговой службе, а информирование налогоплательщика о расчете осуществляется через почтовую доставку или в личном кабинете налоговой инспекции.

Дополнительно, на портале ФНС доступен инструмент для определения стоимости платежа, который позволит оценить сумму в зависимости от региона проживания и мощности автомобиля.

Вот как наш главный герой отдал 4 200 рублей за Хендай Солярис 2020 года с мощностью 120 лошадиных сил. И отныне эту же сумму пенсионер планирует откладывать каждый год.

Думают о налоговых преимуществах только перед пенсией, но рекомендовано заранее начинать планирование пенсионного бюджета. Это может быть очень выгодно: если мудро распределить собственность между членами семьи или здраво спланировать финансы на будущее. Кроме того, на добровольную пенсию также не распространяются налоги, если она учреждена работником и его начальником.

Льготы пенсионерам по земельному налогу в 2023 году

В 2023 году пенсионерам предоставляются разнообразные федеральные и местные привилегии, которые позволяют им значительно сэкономить на земельном налоге. Например, существует возможность полностью освободиться от уплаты данного налога, в зависимости от площади земельного участка. Чтобы воспользоваться этой льготой, необходимо выполнить определенные условия, которые могут варьироваться в зависимости от местных законов. Поэтому важно изучить местные правила и законодательство, чтобы понять, какие налоговые обязательства возлагаются на пенсионеров в отношении земельного налога. Все эти вопросы мы рассмотрим более подробно в нашей статье.

Налог на землю не взимается с пенсионеров за использование участка определенного размера посредством общегосударственной льготы.
Дополнительные преимущества в области налогообложения в отношении земельных участков.
Как получить льготы в 2023 году для граждан, достигших пенсионного возраста?
Итоги

Общая федеральная льгота: за участок какой площади пенсионеры не платят налог на землю

В следующем году федеральные льготы по земельному налогу будут предоставляться пенсионерам независимо от вида получаемой ими пенсии и местоположения их участков, в соответствии с пунктом 8 пункта 5 статьи 391 Налогового кодекса РФ. В эту категорию льготников включаются военные пенсионеры, за исключением тех, кто был уволен по достижении максимального возраста для нахождения на военной службе.

В соответствии с федеральными законами пенсионер-собственник может воспользоваться правом на налоговый вычет с одного участка земли, размер которого не превышает 600 квадратных метров (6 соток). Эта возможность предусмотрена законодательством и применима при отсутствии иных нормативных актов муниципалитетов.

Изучите график, чтобы определить, при каком способе владения участком пенсионеры могут получить федеральное налоговое освобождение от земельного налога.

Следующие группы людей полностью освобождены от уплаты налога на землю:

Люди, проживающие на Севере, в Сибири и на Дальнем Востоке, обладают уникальными и особыми характеристиками.
граждане, имеющие участок земли во владении по соглашению об аренде, смогут пользоваться им бесплатно и на определенный срок.
владеют земельными участками, которые относятся к собственности паевого инвестиционного фонда.

Лица, освобожденные от уплаты налога, не получают уведомления от ИФНС о необходимости его оплаты.

Давайте рассмотрим ситуацию, когда действует система предоставления пенсионерам налоговых льгот по земельному налогу.

Двое пенсионеров, Р. Р. Котов и Н. С. Рыков, уже много лет занимаются выращиванием овощей и фруктов на своем 10-соточном участке. Недавно они решили разделить участок, принадлежащий Н. С. Рыкову, поровну между собой. В связи с этим, Р. Р. Котов обязуется уплатить собственнику земли часть урожая в качестве платы за использование половины участка.

Каким образом пенсионеры будут оплачивать земельный налог за данный участок в 2023 году? Площадь половины участка составляет менее 6 соток. Возможно ли, чтобы каждый пенсионер воспользовался федеральным налоговым льготным условием в отношении земли?

Для приобретения участка необходимо учесть следующие факторы, которые повлияют на стоимость:

Исключительные обязанности по уплате земельного налога полностью лежат на владельце участка, и только он обладает привилегией получения вычета.
Неважно, что участок реально используют два пенсионера, это не влияет на расчет земельного налога.

Таким образом, в следующем году, в 2023 году, Николай Сергеевич Рыков, владелец земельного участка, должен будет уплатить земельный налог за предыдущий, 2022 год. Расчет данного налога будет основан на площади участка, которая составляет 4 сотки (10 соток минус 6 соток).

Изучите информацию о доступных налоговых преимуществах для пенсионеров, применимых к недвижимости.

Дополнительные налоговые льготы по земле

Как можно получить информацию о возможной дополнительной льготе на земельный налог для пенсионеров в 2023 году, предоставляемой местными властями в дополнение к федеральной?

На рисунке приведены разнообразные способы получения необходимой информации.

Для определения размера земельного налога имеет значение и географическое положение участка, и статус его владельца в качестве пенсионера. Рассмотрим несколько примеров, чтобы продемонстрировать это.

Два пожилых друзья — Петр Степанов и Александр Трифонов — оба участники Великой Отечественной войны, проживают в небольшом расстоянии друг от друга. Их земельные участки имеют одинаковую площадь, однако расположены на разных территориях.

Участок земли, принадлежащий П. А. Степанову, расположен в Малопургинском районе Удмуртской Республики.
Агрыз, Республика Татарстан, славится своей землей, принадлежащей А.Г. Трифонову.

Пенсионеры вносят различные суммы налога на землю, несмотря на равные площади у их участков.

В 2023 году Петр Александрович Степанов оплачивает налог на землю с участка площадью 9 соток, учитывая федеральную льготу в размере (15 — 6). Для данной категории пенсионеров отсутствуют дополнительные местные льготы.
В 2023 году А. Г. Трифонов освобожден от уплаты земельного налога на своей земле в виду его участия в военных действиях – ветеранам данной местности полностью освобождены от этого налога.

Представим себе другую ситуацию по сравнению с предыдущим примером. Допустим, что два друга, находящиеся на пенсии, не являются ветеранами войны, но оба обладают почетным гражданством в своих муниципальных районах. В таком случае, изменения в отношении уплаты земельного налога будут принципиальными.

Степанов П. А. не обязан платить — это привилегия, предусмотренная для заслуженных жителей Малопургинского района.
Трифонов П. А. будет вынужден платить земельный налог, так как в его районе не предусмотрены дополнительные льготы для почетных граждан. Однако у него есть возможность воспользоваться федеральной льготой в виде вычета на площадь в 600 квадратных метров.

Советуем прочитать: Прокуратура города Москвы - помощь юристов и адвокатов

Опытные примеры демонстрируют, что тонкости местного законодательства могут значительно изменить налоговые обязательства пожилых людей. Главное — осведомиться о своих привилегиях и своевременно сообщить об этом в налоговую инспекцию. Ниже приведены подробности о том, как это сделать.

Пожилому гражданину разрешено подать заявление на получение преимущества за три предшествующих года. Если это произойдет, налоговая служба пересчитает сумму налога за все 3 года.

Изучите, как можно получить возмещение излишне уплаченных сумм за предыдущие периоды через программу «КонсультантПлюс». Если у вас нет доступа к системе К+, вы можете бесплатно оформить пробный демо-доступ.

Как пенсионеру оформить льготу в 2023 году

Для того чтобы воспользоваться привилегией по налогу на землю, пенсионерам требуется один раз оформить заявление (используется форма КНД 1150063) и отправить его в налоговую инспекцию согласно статье 396 Налогового кодекса РФ. Таким образом пенсионер сообщит контролирующим органам о том, что он вышел на пенсию согласно пенсионному законодательству и имеет право на земельные льготы. При этом, подтверждающие документы (пенсионное удостоверение) не требуется прикладывать. Необходимую информацию налоговики запросят у соответствующих органов самостоятельно.

Ознакомьтесь с привилегиями, предоставляемыми пенсионерам в отношении транспортного налога.

Если заявление о предоставлении льготы по другому налогу, например транспортному, уже было подано пенсионером ранее, повторно подавать его не требуется. Информация о льготнике уже имеется в ИФНС, поэтому льгота будет предоставлена на основе имеющихся данных.

Представители компании «КонсультантПлюс» рассмотрели разнообразные виды льгот, предоставляемых пожилым людям. Получите бесплатный доступ к публикации по данной теме в рамках пробного периода.

Если у человека пожилого возраста имеется несколько земельных участков, то он имеет право определить, с какого из них желает получить налоговый вычет. Нормы статьи 391 Гражданского кодекса РФ предусматривают процедуру уведомления, которую пенсионер может использовать для информирования налоговых органов о своих намерениях воспользоваться вычетом именно по определенному участку.

требуется составить сообщение (форма КНД 1150038) для представления
Необходимо передать данную документацию налоговым органам до конца текущего года, который является налоговым периодом, с которого начинает действовать вычет по земельному налогу.

Если пенсионер пока не определился, на каком из его участков он хочет получить вычет, контролеры предоставят ему вычет в отношении земли с наибольшей суммой налога.

Если у пенсионера имеется только один земельный участок или если он не считает важным, к какому из участков будет применен вычет, нет необходимости уведомлять налоговые органы (согласно письму ФНС России от 17.01.2018 № БС-4-21/640@).

Из данного информационного материала можно узнать, каким образом будет рассчитываться земельный налог на территории России в 2022 и 2023 годах.

Итоги

Когда граждане выходят на пенсию, они имеют возможность снизить свои обязательства по уплате земельного налога. Они должны единожды сообщить о своем праве на льготу в налоговый орган, подав заявление. Благодаря федеральной льготе, пенсионеры не обязаны платить налог на участки площадью 6 соток и менее. Если площадь земельного надела превышает этот предел, налог уплачивается только с оставшейся площади. Муниципальные власти также могут устанавливать дополнительные налоговые преференции по земельным участкам.

Земельный налог: льготы для пенсионеров — сокращенные платежи и привилегии

Многие пожилые граждане, завершив свою трудовую деятельность и вышедшие на заслуженный отдых, сталкиваются с уменьшением своих доходов. Однако, их расходы не снижаются. Для поддержки пенсионеров государством предоставляется целый ряд налоговых льгот, которые помогают им существенно сэкономить на обязательных платежах в бюджет. Адвокат по имени Ольга Алешина расскажет о налоговых преимуществах, которые предоставляются после выхода на пенсию.

Оплата налога на владение собственностью

При достижении пенсионного возраста, пожилые люди могут полностью освободиться от уплаты налога на недвижимость. Для этого нет необходимости обращаться в какие-либо органы. После выхода на пенсию налоговая служба автоматически освободит вас от уплаты налога на основе имеющейся информации. Однако, если вы не уверены, что официальные лица не забудут о вас, вы можете подать заявление для получения льготы. Заявление может быть подано на бумажном носителе в любой налоговой инспекции, либо через МФЦ. Также есть возможность подать электронное заявление через сервис «Личный кабинет налогоплательщика».

Налоговые льготы применяются к определенным категориям имущества у пожилых людей.возможность арендовать отдельную жилую площадь в многоквартирном доме (доли в них)общежитие (части в нем);автостоянка или парковочное место для автомобиля;

Пенсионерам доступны помещения, которые они могут использовать в качестве творческих мастерских, студий, галерей или ателье.

Вместительность строений, предназначенных для хозяйственных нужд, ограничивается площадью, не превышающей 50 квадратных метров. В данную категорию включаются постройки, предназначенные для бань, сараев и других подобных целей.

Повышенная выгода предоставляется на одно здание каждой категории. Таким образом, если у вас есть квартира, дача и гараж, то вы освобождены от уплаты налогов полностью. Однако, если у вас есть две квартиры и два гаража, то вы получите льготу только на одну квартиру и один гараж. За вторую квартиру и гараж вы должны будете уплатить налог в полной сумме.

Вы сами выбираете, какую именно квартиру или гараж освободить от налога. Чтобы это сделать, необходимо до 31 декабря отправить уведомление в налоговую (в том числе через МФЦ или «Личный кабинет»). В уведомлении требуется указать объекты, к которым вы хотите применить льготу. Если вы не отправите такое уведомление, налоговая инспекция освободит от сбора имущество, за которое начисляется наибольшая сумма налога.

Налог на землю

При наличии земельного участка пенсионерам предоставляется возможность уплачивать налоги в меньшем размере. Одна из налоговых льгот заключается в освобождении от уплаты налога на 600 квадратных метров земли. Это означает, что если у вас есть дачный участок размером всего в шесть соток, то вы полностью освобождаетесь от уплаты данного налога. В случае, если у вас в собственности находится надел земли размером, например, 1000 квадратных метров, то налог начисляется только на 400 квадратных метров.

Имея участок земли в собственности либо в праве постоянного (бессрочного) пользования или пожизненного наследуемого владения, вы можете воспользоваться льготой по земельному налогу и быть освобожденным от уплаты сборов на площадь в размере «шесть соток».

Процедура получения льготы не требует обращения в налоговый орган или сбора каких-либо документов. Налоговая инспекция автоматически пересчитает налог, используя информацию, предоставленную ПФР и Росреестром. Однако, если вам беспокоит, что о вас могут забыть, вы можете подать заявление на получение льготы в налоговую службу, в том числе через Многофункциональный центр или «Личный кабинет».

Если у вас имеется несколько участков, то вы вправе выбрать один из них, на который будет оформлена льгота. Необходимо направить заявление в налоговую с указанием выбранного участка. В противном случае, налоговые органы автоматически снизят платеж по тому участку, на который начислена большая сумма налога.

Акциз на автомобили

Федеральный закон не предусматривает особые льготы по транспортному налогу для пенсионеров, однако местные органы власти имеют право устанавливать такие льготы на своем уровне. В большинстве регионов, а именно в 50 из 85, пенсионеры, владеющие автомобилями, могут значительно сократить свои расходы на налоговые платежи.

В Белгородской, Рязанской и Ярославской областях пенсионерам полностью не нужно платить налог на одно их транспортное средство. Жители Санкт-Петербурга, достигшие пенсионного возраста, получают возможность полностью освободиться от уплаты налогов, если их автомобиль произведен в России. Пожилые жители Карачаево-Черкесской Республики и Иркутской области могут воспользоваться скидкой в 80% на оплату налога, в то время как в Тульской области, Республике Карелия и Краснодарском крае скидка составляет 50%.

Порядок предоставления привилегии различается в разных регионах. Чтобы получить ее, обычно необходимо подать заявление и предоставить налоговому органу документы, подтверждающие статус пенсионера (пенсионную книжку или справку ПФР). В некоторых областях также требуется наличие водительского удостоверения у пенсионера.

Ознакомиться с информацией о льготах по транспортным и другим налогам, действующих в регионе, возможно путем обращения в налоговую инспекцию местного уровня. Помимо этого, такая информация также опубликована на сайте ФНС в разделе «Справочная информация о ставках и освобождениях от имущественных налогов» в электронном формате.

Возмещение предшествующим годам уплаченного налога.

Советуем прочитать: Ожидание ЕДВ на жильё: время ожидания, состояние очереди и опыт сотрудника Росгвардии

При приобретении или возведении недвижимости, пожилой человек может получить возврат части уплаченного им налога на доходы физических лиц (НДФЛ) через использование налогового вычета. Процесс оформления этого вычета доступен тем, кто официально работал или получал другой доход, с которого был уплачен НДФЛ, например, при сдаче квартиры в аренду. Однако, если в течение последних лет вы получали только пенсию и не планируете выходить на работу, то получение возврата не возможно, так как с пенсионных выплат не взимается НДФЛ.

Приобретение жилого дома, квартиры или комнаты (доли в них), а также земельного участка, на котором уже есть дом или планируется его строительство, позволяет получить налоговый вычет. Сумма возврата налога ограничивается 2 000 000 рублей, независимо от стоимости приобретения. Например, при покупке квартиры за 1 500 000 рублей возврат составит 195 000 рублей (1 500 000 х 13%). Если стоимость дома составляет 5 000 000 рублей, то возврат будет только 260 000 рублей (2 000 000 х 13%).

Еще одним способом получить налоговый вычет является возможность списания процентов по кредитам, полученным на приобретение или строительство жилья. В этом случае максимальная сумма возврата налога составляет 3 миллиона рублей.

Вы можете воспользоваться налоговым вычетом по доходам, полученным в год покупки (или строительства) жилья, а также за предыдущие три года. Если за эти периоды доходы оказались недостаточными, возможно перенести вычет на будущие годы.

Возможность перехода возникает в том случае, если в долгосрочной перспективе пенсионер занят в трудовой деятельности или получает иные источники дохода, подлежащие налогообложению.

Для осуществления возврата налога необходимо предоставить соответствующий пакет документов в налоговую инспекцию. Вы можете сделать это через МФЦ или воспользоваться услугой «Личный кабинет». Данный пакет документов включает в себя заявление о предоставлении вычета и декларацию по форме 3-НДФЛ за те годы, в которые вы желаете вернуть налог. Кроме того, необходимо предоставить копии документа, подтверждающего владение купленной квартирой, домом или землей (выписку из ЕГРН), а также кредитного договора, если таковой был заключен. Также приложите платежные документы, такие как банковские платежки или расписка о получении денег от продавца и др. В случае, если вы на пенсии, необходимо предоставить пенсионную книжку или справку из ПФР о выходе на пенсию. Не забудьте указать реквизиты банковского счета или карты, на который вы желаете получить деньги.

В течение 10 дней налоговой инспекцией будет осуществлена проверка предоставленных вами документов. В случае отсутствия каких-либо документов, вам будет предложено дополнительно предоставить недостающую информацию. Если все необходимые документы представлены, будет проведена камеральная проверка в течение 3 месяцев. По истечении месяца с момента завершения проверки, сумма налога будет возвращена на указанный вами счет.

Какие налоги не платят пенсионеры

Налоговый кодекс предусматривает привилегии по налоговым платежам для лиц, достигших пенсионного возраста.

С увеличением пенсионного возраста, критерием для получения части налоговых льгот уже не является право на пенсию, а достижение определенного возраста: для женщин — 55 лет, для мужчин — 60 лет. Таким образом, данную группу граждан мы будем называть предпенсионерами.

Воплощая свое право на социальную защиту, пожилые люди наслаждаются привилегиями, связанными с пониженной ставкой НДФЛ и судебными сборами, а также налогами на транспорт, землю и имущество. Последние три категории налогов обычно именуются как личные налоги. Не только пенсионеры, но и те, кто находится на пороге пенсионного возраста, могут воспользоваться этими льготами. Давайте очень подробно рассмотрим, в чем заключается суть налоговых льгот вплоть до 2024 года.

Платят ли пенсионеры НДФЛ

Все виды государственных пенсий, такие как возрастная, инвалидная, и пенсия при потере кормильца, не подлежат налогообложению в форме НДФЛ.

Государство все еще имеет право на получение доли от прочих источников дохода пенсионера, таких как заработная плата и доходы от сделок с недвижимостью или ее аренды.

Если у гражданина пенсионного возраста имеется депозит в российской финансовой организации, ему необходимо сделать уплату НДФЛ на проценты, полученные в течение 2024 года. Начисленные проценты за предыдущие два года не подлежат налогообложению.

Необходимо отметить, что проценты не учитываются в данном случае.

с возможностью получить до 1% годовых на рублевые вклады
в отношении депонированных средств

Если вклад будет закрыт досрочно и проценты будут возвращены обратно в банк, тогда нет необходимости уплачивать налог на доходы физических лиц.

Формула используется для определения базы налогообложения.

Сумма, начисленная на всех счетах за год, равна 1 000 000 рублей, умноженная на максимальную ключевую ставку, действующую в течение месяца, выбранного из всех ставок, установленных в течение года.

Проиллюстрирую на примере.

В 2024 году Петров, пенсионер по фамилии, решил разместить свои сбережения в трех российских банках.

Банк А предлагает кредит на сумму 800 000 ₽ с годовой процентной ставкой 13% на протяжении одного года.
В Банке Б можно взять кредит на сумму 600 000₽ сроком на 270 дней и процентной ставкой 15% годовых.
В финансовом учреждении Васильева можно взять заем на срок в один календарный год в размере 400000 рублей под 0,5% годовых.

В течение 2024 года, Петров обнаружил, что его финансовое положение стало еще более устойчивым благодаря следующим суммам, которые он получил: от А-банка — 104 000 ₽, от Б-банка — 66 393 ₽ и от В-банка — 2000 ₽.

При расчете НДФЛ учитывается лишь доход, полученный от вкладов в банках А и Б на сумму 170 393 ₽. Доход от вклада в банке В не учитывается, так как процентная ставка на него не превышала 1% годовых.

Допустим, в 2024 году Банк России установил максимальную процентную ставку в размере 16%. В таком случае, максимальная сумма процентов, не облагаемая налогом, составит 170 393 ₽ (16% от 1 000 000 ₽).

Таким образом, Петров обязан будет уплатить налог на доходы физических лиц в размере 1351,1 рубля, исходя из его дохода в размере 10 393 рубля (170 393 рубля минус 160 000 рублей) и ставки налога в размере 13%.

Нет необходимости самому сообщать о процентном доходе от вкладов. Налоговая служба автоматически получит информацию от банков и отправит уведомление о сумме НДФЛ. Оплата налога за 2024 год должна быть произведена до 1 декабря 2025 года.

Если пожилой человек получит деньги в качестве штрафа или неустойки по решению суда, например, от компании, которая неудовлетворительно выполнила свою работу, то эти деньги также считаются налогооблагаемым доходом. Однако есть одно отличие. Если судебное решение не указывает сумму налога на добавленную стоимость (НДФЛ) из суммы неустойки, то истец получает всю сумму без вычета налога. После этого источник выплаты самостоятельно предоставляет справку о доходах — по сути бывшую справку 2-НДФЛ, и на основании этой справки налоговая служба отправляет уведомление о необходимости уплаты налога. Налог должен быть перечислен до 1 декабря.

У пенсионеров, которые все еще работают или получают другие доходы, облагаемые НДФЛ по ставке 13%, есть уникальное условие для возврата этого налога при получении вычета на покупку жилья. Они могут вернуть НДФЛ не только за год, в котором они стали собственниками квартиры, но и за предыдущие три года. Фактически, пенсионеры, покупающие квартиру, имеют право вернуть уплаченный НДФЛ за последние четыре года. Это привилегия, недоступная никому другому.

В 2023 году пенсионер, который все еще активно трудится, приобрел недорогое жилье в виде однокомнатной квартиры за сумму в 3 000 000 рублей. Учитывая его ежегодную зарплату, которая включает вычет НДФЛ в размере 65 000 рублей, можно сказать, что в прошлом он не смог воспользоваться возможностью получить вычет по расходам на покупку жилья.

В 2024 году, он сможет получить 260 000 ₽ уплаченного НДФЛ сразу, подавая декларацию за не только 2023 год, но также за предыдущие годы — 2022, 2021 и 2020. Это позволит ему получить полную сумму налога, которую он имеет право вернуть, за один раз.